Page 19 - gmeeting2563.jpg

3. ผลการตรวจสอบและขอเสนอแนะ
3.1 ดานการบริหารทั่วไป

3.1.1 สหกรณไดกำหนดนโยบายแผนการดำเนินงานดานตางๆ โดยมีคณะกรรมการ
รับผิดชอบไวชัดเจน มีการแบงสวนงานกำหนดหนาที่ความรับผิดชอบของเจาหนาที่

อยางเหมาะสมในการปฏิบัติงานเปนไปตามวัตถุประสงคที่กำหนดไว โดยคำนึงถึง
ผลประโยชนของสมาชิกสวนใหญเปนหลัก

3.1.2 สหกรณไดจัดทำแผนงบประมาณประจำปที่ไดรับการอนุมัติ ซึ่งก็ไดปฏิบัติตามแผน
ที่กำหนดไว โดยกำหนดวงเงินงบประมาณรายจายครอบคลุมถึงคาใชจายทุกดาน

3.1.3 แนวทางการปฏิบัติมีการควบคุมเปนขั้นตอน ซึ่งเปนไปตามระเบียบและขอบังคับ
ของสหกรณ
3.1.4 การบริหารงานของสหกรณ เปนไปตามนโยบาย แผนงาน งบประมาณ ระเบียบและ

ขอบังคับของสหกรณที่กำหนด
3.2 ดานการบัญชี

สหกรณจัดทำบัญชีเรียบรอยเปนปจจุบัน มีเอกสารหลักฐานประกอบการลงบัญชีครบถวน
ซึ่งไดปฏิบัติตามระเบียบนายทะเบียนสหกรณวาดวยการบัญชี เปนไปตามรูปแบบที่กรมตรวจบัญชีสหกรณ

กำหนด
3.3 ดานการเงิน

ณ วันที่ 30 กันยายน 2562 สหกรณมีเงินสดและเงินฝากธนาคารคงเหลือ ถูกตองตรงตาม
บัญชีการรับและการจายเงินในระหวางปเปนไปตามงบประมาณรายจายที่ประชุมใหญกำหนดไว และเปนไป

ตามระเบียบวาดวยการรับจายและการเก็บรักษาเงิน และสหกรณไดมีการดำรงสินทรัพยสภาพคลองเปนไป
ตามที่กำหนดในกฎกระทรวง

3.4 การดำเนินงานสหกรณ
3.4.1 สมาชิกสหกรณ ณ วันที่ 30 กันยายน 2562 มีสมาชิกดังนี้.-
รายการ ตนป (คน) เพิ่มระหวางป (คน) ลดลงระหวางป (คน) คงเหลือ (คน)

สมาชิกสามัญ 3,957 151 118 3,990

สมาชิกสมทบบุคคลทั่วไป 105 - 10 95
สมาชิกสมทบพลทหาร 3,530 1,858 1,849 3,539

รวม 7,592 2,009 1,977 7,624
การรับเขาเปนสมาชิก การใหออกจากการเปนสมาชิกและการพนจากการเปนสมาชิกภาพ

ผานมติคณะกรรมการดำเนินการ มีการอนุมัติถูกตองตามที่กำหนดไวในขอบังคับและระเบียบของสหกรณ
3.4.2 ลูกหนี้เงินใหกูแกสมาชิก
ณ วันที่ 30 กันยายน 2562 สหกรณมีลูกหนี้ คงเหลือจำนวน 3,421 สัญญา

จำนวนเงินรวม 1,393,412,442.00 บาท ลดลงจากปกอน จำนวน 2,007,866.00 บาท คิดเปนรอยละ 0.14